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第九章黄雀在后
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星期三中午,燕子完成了“晚餐”
报告的初稿。
距离Steve的最终期限还有两天。
最关键的证据还没到手——刘满德的电脑硬盘仍在分析中。
报告初稿共150页,燕子只用了两天就完成了。
这在GRE的调查师里已属神速。
报告里详细叙述了大同永鑫的发展历史,以及三位初始控制人——叶永福(万沅地头蛇)、黄志新(县长秘书及代言人)和刘满德(重婚的英籍华人)的背景和历史。
报告还叙述了万沅机械厂的国有资产如何转移到大同永鑫,大同永鑫又如何被翻倍卖给香港怡乐集团。
在GRE所有的尽职报告中,“晚餐”
的报告算得上超详尽,几乎能和预算十万美金的欺诈调查报告相提并论了。
GRE的每份报告开篇,都有一段概述,总结概括后面一两百页的内容。
“晚餐”
初稿的概述是这样的:
据客户(英国古威投行)提供的信息称:怡乐集团,一家香港上市公司,于2009年8月以五千万美金成功收购大同永鑫煤炭机械有限公司,一家位于山西大同的采煤机械零配件制造公司。
古威投行拟于近期购入怡乐集团30%的股份,遂聘请GRE对大同永鑫的背景做独立而秘密的调查,以便进一步了解该企业的背景和历史,及其是否存在任何未披露的不良信息,以及对其投资将面临的任何其他风险。
以下为该项目调查结果的概要:
怡乐集团于2001年在香港证交所挂牌上市,曾经历数次借壳上市,更换实际控制人和投资行业。
其当前的主要控制人是2008年获得该公司控制权的。
2008年10月,古威投行(客户——请注意客户早在2008年已经入股怡乐集团……)所控的永辉控股以两亿港币收购了怡乐集团60%的股票;另外一家在BVI注册成立的公司,大洋控股,同时以五千万港币收购了怡乐集团15%的股票;收购之后,公众股持股量为25%。
据进一步调查显示,大洋控股的真实控制人或为英籍华人刘满德(有待确认,证据尚在收集过程中)。
永辉控股和大洋控股成为香港怡乐集团的主要控制人之后,刘满德随即担任香港怡乐集团的董事会主席。
此次收购之后,怡乐集团进行了新一轮的融资扩股,发行新股价值两亿余元港币。
新股发行之后,永辉控股和大洋控股分持怡乐集团22%及5.5%的股份。
剩余72.5%的股份为公众股东持有。
2009年8月,香港怡乐集团以五千万美元购入大同永鑫。
大同永鑫于2009年1月在山西省大同市万沅县注册成立。
原始注册资金三千万元人民币,法人代表及执行董事为叶永福(万沅当地具黑势力背景的商人)。
香港福佳控股为大同永鑫成立时的唯一股东,拥有其百分之百的股份。
香港福佳控股又分别被三家BVI注册的公司控股:长佳控股拥有香港福佳30%的股份,金盛控股拥有其60%的股份,紫薇控股则拥有其10%的股份。
香港福佳控股同时拥有三名董事,分别为叶永福、刘玉玲和张红。
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